Financiële analyse programma's

Integraal Huisvestingsplan Onderwijs
Om te komen tot een integraal huisvestingsplan voor het voortgezet onderwijs zijn in 2025 voor de jaren 2025 en 2026 middelen beschikbaar gesteld vanuit de algemene reserve.

Renovatie BS de Kameleon
Naar aanleiding van de renovatie van basisschool de Kameleon is in 2026 een aanvullend budget van € 138.660 beschikbaar gesteld ten laste van de reserve onderwijs ten behoeve van vervoerskosten van en naar de tijdelijke huisvesting en ten behoeve van de tijdelijke verhuiskosten van inventaris.

Techniek Collectief Weerterland
Via de kaderbrief 2026 worden middelen verstrekt voor een uitbreiding van onderzoek naar behouden, ontwikkelen en aantrekken van talent, breder dan Techniek Collectief Weerterland. Het onderzoek is aanvullend op bestaande activiteiten en zorgt voor een totaalbeeld van de behoeften rondom scholing en ontwikkeling in Weert.

SPUK GALA
Het Rijk heeft middelen beschikbaar gesteld in de vorm van een SPUK (specifieke uitkering) waarbij onder andere projecten op het gebied van sport en gezondheidsbevordering worden ondersteund. Deze zogenaamde brede regeling loopt af aan het einde van 2026. Hierdoor vervallen ook de uitgaven.

SPUK GALA
De brede SPUK is een regeling waarmee doelen uit het gezond en actief leven akkoord (GALA) worden gefinancierd. Deze SPUK eindigt in 2026. Hierdoor vervallen ook de uitgaven.

Samenhang Jeugdhulp en Onderwijs
De gemeente Weert is penvoerder voor het plan Samenhang Jeugdhulp en Onderwijs Midden-Limburg 2024-2025 en de ontwikkelagenda Ambulante jeugdhulp en Wonen. Namens deze gemeenten is een subsidie via BEL (Bovenregionaal Expertisecentrum Limburg) aangevraagd ter uitvoering van het plan om het onderwijs voor elk kind passend te maken en de Jeugdhulp meer integraal te laten werken om zodoende de kwaliteit te verbeteren. Met toestemming van BEL zijn de resterende middelen overgeheveld naar het jaar 2026. De mutatie betreft zowel een baat als een last waardoor dit een neutraal budgettair effect heeft.

Kenniswerkplaats Onbegrepen Gedrag
De gemeente Weert heeft namens de gemeenten van Midden-Limburg en een aantal (private) partnerorganisaties een subsidie aangevraagd bij ZonMw voor het organiseren van een Regionale Kenniswerkplaats Onbegrepen Gedrag. Dit is onderdeel van het landelijke actieprogramma Grip op Onbegrip. Met deze werkplaats wordt aan een duurzame infrastructuur voor mensen met onbegrepen gedrag gewerkt. Hoewel de subsidie via ZonMw een doorlooptijd heeft van 2026 tm 2028 is het gehele bedrag opgenomen in de cijfers van 2026.

Professionele instellingen
Door loon- en prijsontwikkelingen van subsidies aan (professionele) instellingen (AMW, Punt Welzijn, Zelfregie NL) stijgen de lasten.

Aanpak Wonen Plus
De separate subsidieverstrekking voor aanpak wonen plus wordt met ingang van 2027 opgenomen in de begroting van MGR.

Weert Positief
In het kader van Weert Positief ter ondersteuning van de kwaliteit van leven voor cliënten zijn in 2026 aanvullende middelen beschikbaar gesteld via de algemene reserve aan Punt Welzijn Algemeen Maatschappelijk Werk.

Weert Positief
Vanuit het budget versterken lokale basis zijn middelen overgeheveld ten behoeve van Weert Positief.

MGR
Op basis van conceptbegroting 2027 MGR worden de budgetten voor versterken lokale basis aangepast. Voor module 1 geldt dat deze per 1 oktober 2026 wordt ondergebracht bij deze GR. In de kaderbrief 26 zijn de wijzigingen niet meegenomen en worden derhalve nu in de begroting opgevoerd. Dit betekent dat structureel € 139.000 ten laste van het begrotingssaldo wordt toegevoegd aan het exploitatiebudget.

MGR
De uitvoeringskosten voor Wmo/jeugd welke op Midden-Limburgse schaal onderling met elkaar verrekend worden vervallen per 1 oktober 2026 wegens de overgang hiervan naar MGR.

Maatschappelijke voorzieningen Voor het behoud van de kwaliteit van maatschappelijke voorzieningen en onderwijs is met PRIO10 uit de begroting 2025 een bedrag van € 110.000 beschikbaar gesteld voor het jaar 2026.

Jeugdzorg
De ramingen op de taakvelden voor jeugdzorg worden gezamenlijk toegelicht vanwege de samenhang van deze posten. De ramingen 2027 zijn gebaseerd op de realisatie over 2025 en de meest recente prognose voor 2026 plus een indexatie van 3,33%. Deze indexatie is een combinatie van de OVA- en PPC indexcijfers. Dit zijn de verwachte stijgingen voor personele- en materiele kosten binnen de sector. Voor 2027 en verder is uitgegaan van gelijkblijvende aantallen en zorgzwaarte. Als gevolg van een bijstelling van de begroting van de subsidie Veilig Thuis voor geweld in afhankelijkheidsrelaties is er een kostenstijging van 13% in 2027.

Aanpak energie armoede
In 2026 is de SPUK aanpak energie-armoede ontvangen. Voor 2027 is hiervoor geen nieuwe SPUK toegekend.

Nationale isolatie preventie
In 2026 is de SPUK Nationale isolatie preventie ontvangen. Voor 2027 is hiervoor geen nieuwe SPUK toegekend.

Quiet Community
Om de lokale gemeenschap te activeren en de samenwerking te borgen en te continueren zijn door de provincie middelen beschikbaar gesteld voor het project Quiet Community. De bedragen zijn opgevoerd voor het jaar 2026.

Leningen minima Minima kunnen leningen aangaan met de gemeente voor de aanschaf voor inboedel, de huursom voor 2 maanden of voor betaling van een borg. Op basis van historie kan deze post naar beneden worden bijgesteld.

Participatiewet LKS Het verschil tussen de begroting 2026 en 2027 wordt voornamelijk veroorzaakt door een toename van de uitgaven aan loonkostensubsidie. Deze stijging is het gevolg van de verwachte nieuwe instroom van werknemers die in aanmerking komen voor loonkostensubsidie en de indexering van het minimumloon, waardoor de subsidiebedragen toenemen.
Daarnaast is zichtbaar dat de vastgestelde loonwaardes gemiddeld lager uitvallen. Een lagere loonwaarde betekent dat een groter deel van het loon door de gemeente via loonkostensubsidie wordt gecompenseerd. Hierdoor nemen de uitgaven aan loonkostensubsidie verder toe.

Participatiewet minimumloon
De kosten inzake de participatiewet zijn hoger als gevolg van de ontwikkeling van het wettelijk minimumloon. Daarnaast is in de raming rekening gehouden met een beperkte toename van de instroom wat leidt tot hogere uitkeringslasten.

De Risse
Het lagere budget 2027 wordt voornamelijk veroorzaakt door in 2026 een incidentele extra gemeentelijke bijdrage aan De Risse ad € 378.265. Deze bijdrage is verstrekt om het weerstandsvermogen van De Risse op een financieel verantwoord niveau te brengen. Deze incidentele versterking van het eigen vermogen heeft uitsluitend in 2026 plaatsgevonden en keert daarom niet terug in 2027 en volgende jaren. Daarnaast is sprake van een afbouw in de totale bijdrage van € 100.000, dat voor gemeente Weert betekent dat dit concreet een vermindering voor de begroting 2027 van €-59.945. Als laatste punt neemt de bijdrage aan De Risse in de meerjarenraming af met € 384.684. Deze afname wordt niet alleen veroorzaakt door de verdere afbouw van de Wsw-populatie, maar ook doordat het Rijk de Wsw-middelen binnen het gemeentefonds voor toekomstige jaren aflopend raamt, in lijn met de verwachte uitstroom van Wsw-medewerkers. Eventuele toekomstige bijstellingen vanuit de kaderbrief zijn hierin nog niet meegenomen, omdat hierover op dit moment nog geen duidelijkheid bestaat.

SPUK Inburgering De middelen voor de inburgering (SPUK) worden niet volledig ingezet. Een onbenut restant mag worden meegenomen naar het nieuwe jaar. In het jaar 2026 is derhalve meer budget beschikbaar dan in 2027. Omdat het totale budget een gesloten systeem betreft zonder saldo dat het resultaat raakt valt het voordelig saldo aan de lasten kant weg tegen het nadeel aan de batenkant.

Wmo
De ramingen voor de taakvelden binnen de Wmo worden gezamenlijk toegelicht vanwege de onderlinge samenhang van deze posten. Voor het begrotingsjaar 2027 zijn de ramingen zo realistisch mogelijk opgesteld, uitgangspunt zijn de gerealiseerde kosten in 2025, opgehoogd reeds bekende of voorlopige indexaties voor 2027 en groeiprognoses.
Hulp bij huishouden:
Voor het onderdeel hulp bij huishouden is uitgegaan van een jaarlijkse groei van het aantal cliënten met 3,78%. Daarnaast is een jaarlijkse prijsindexatie van 2,23% toegepast. Daarnaast vindt er in 2027 een incidentele tariefstijging plaats van 3,5%, los van de indexatie. Dit is het gevolg van een onafhankelijk kostprijsonderzoek om te voldoen aan de AMvB reële prijs Wmo.
Begeleiding:
Voor Wmo begeleiding is gerekend met een jaarlijkse toename van de doelgroep met 1,85%. De kosten zijn geïndexeerd met een jaarlijkse prijsstijging van 3,74%. Net als hulp bij huishouden is er een additionele tariefstijging als gevolg van het kostprijsonderzoek. Voor begeleiding is deze toename 4,5%.
Voorzieningen en diensten:
Voor de Wmo voorzieningen en diensten is het uitgangspunt dat er geen kostenstijging is ten opzichte van 2026. De jaarlijkse prijsindexatie is gesteld op 3,39%. De verwachting is dat er geen groei in de zorgvraag is of zelfs een krimp ter hoogte van ongeveer het indexatiepercentage.

MGR
Begin 2026 hebben alle veertien gemeenten ingestemd met de aanpassing van de Gemeenschappelijke Regeling en de toetreding van Midden-Limburg tot module 1. Deze wijziging leidt tot een uitbreiding van de taken van de MGR en tot een uitbreiding van de personele formatie bij de MGR met ingang van 1 oktober 2026. De uitbreiding van taken wordt gerealiseerd zonder de bestaande overhead te vergroten.

VRLN
De bijdrage aan Veiligheidsregio Noord- en Midden Limburg (VRLN) stijgt structureel voornamelijk wegens de regionalisering van de kosten voor functioneel leeftijdsontslag (FLO).

SPUK GALA
Het Rijk heeft middelen beschikbaar gesteld in de vorm van een SPUK (specifieke uitkering) waarbij onder andere projecten op het gebied van gezondheidsbevordering worden ondersteund. Deze zogenaamde brede regeling loopt af aan het einde van 2026.

Combinatiefuncties
Het reguliere budget voor de combinatiefuncties ten behoeve van onderwijs, gezondheid, preventie, welzijn, zorg, sociale zaken, armoede en schulden wordt vanaf 2027 vanuit de decentrale uitkering van het gemeentefonds aangevuld mede omdat de brede spuk (GALA) komt vervallen.

Kapitaallasten (zie algemene toelichting)

Personele lasten overige (zie algemene toelichting)

Vastgoed (zie paragraaf Vastgoed)

Overige

Totaal

Saldo

Omnibuzz
De jaarafsluiting voor het jaar 2025 van Omnibuzz heeft een positief resultaat opgeleverd voor de gemeente Weert voor het onderdeel leerlingen- en gymvervoer die in het jaar 2026 is verantwoord. Het positief resultaat is mede veroorzaakt door het feit dat er bij het eerste jaar van de dienstverlening uitgegaan is van een hoger aantal leerlingen dan uiteindelijk is vervoerd.

SPUK GALA
Het Rijk heeft middelen beschikbaar gesteld in de vorm van een SPUK (specifieke uitkering) waarbij onder andere projecten op het gebied van sport en gezondheidsbevordering worden ondersteund. Deze zogenaamde brede regeling loopt af aan het einde van 2026. Hierdoor vervallen ook de baten.

SPUK GALA
De brede SPUK is een regeling waarmee doelen uit het gezond en actief leven akkoord (GALA) worden gefinancierd. Deze SPUK eindigt in 2026. Hierdoor vervallen ook de baten.

Samenhang Jeugdhulp en Onderwijs De gemeente Weert is penvoerder voor het plan Samenhang Jeugdhulp en Onderwijs Midden-Limburg 2024-2025 en de ontwikkelagenda Ambulante jeugdhulp en Wonen. Namens deze gemeenten is een subsidie via BEL (Bovenregionaal Expertisecentrum Limburg) aangevraagd ter uitvoering van het plan om het onderwijs voor elk kind passend te maken en de Jeugdhulp meer integraal te laten werken om zodoende de kwaliteit te verbeteren. Met toestemming van BEL zijn de resterende middelen overgeheveld naar het jaar 2026. De mutatie betreft zowel een baat als een last waardoor dit een neutraal budgettair effect heeft.

Kenniswerkplaats Onbegrepen Gedrag De gemeente Weert heeft namens de gemeenten van Midden-Limburg en een aantal (private) partnerorganisaties een subsidie aangevraagd bij ZonMw voor het organiseren van een Regionale Kenniswerkplaats Onbegrepen Gedrag. Dit is onderdeel van het landelijke actieprogramma Grip op Onbegrip. Met deze werkplaats wordt aan een duurzame infrastructuur voor mensen met onbegrepen gedrag gewerkt. Hoewel de subsidie via ZonMw een doorlooptijd heeft van 2026 tm 2028 is het gehele bedrag opgenomen in de cijfers van 2026.

Weert Positief
Vanuit het budget versterken lokale basis zijn middelen overgeheveld ten behoeve van Weert Positief.

MGR
De uitvoeringskosten voor Wmo/jeugd welke op Midden-Limburgse schaal onderling met elkaar verrekend worden vervallen per 1 oktober 2026 wegens de overgang hiervan naar MGR.

Aanpak energie armoede
Conform financiële verordening worden SPUK's (subsidie uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel) in de begroting verwerkt, waarbij het bedrag van de lasten gelijk is aan het bedrag van de baten. Het betreft o.a. de SPUK aanpak energie armoede.

Nationale isolatie preventie
Idem, betreft Nationale Isolatie Preventie/Lokale Aanpak Isolatie

Quiet Community
Om de lokale gemeenschap te activeren en de samenwerking te borgen en te continueren zijn door de provincie middelen beschikbaar gesteld voor het project Quiet Community. De bedragen zijn opgevoerd voor het jaar 2026.

Leningen minima Indien minima een lening aangaan met de gemeente voor de aanschaf van inboedel, het betalen van een borg of het betalen van 2 maanden huur, wordt ervan uitgegaan dat deze geheel wordt afgelost. De verlaging van de post te verstrekken leningen betekent dan ook dat de baten met eenzelfde bedrag wordt bijgesteld.

SPUK Inburgering
De middelen voor de inburgering (SPUK) worden niet volledig ingezet. Een onbenut restant mag worden meegenomen naar het nieuwe jaar. In het jaar 2026 is derhalve meer budget beschikbaar dan in 2027. Omdat het totale budget een gesloten systeem betreft zonder saldo dat het resultaat raakt valt het voordelig saldo aan de lasten kant weg tegen het nadeel aan de batenkant.

Omnibuzz
In het kader van jeugdwetvervoer is een daling in het vervoersvolume de oorzaak dat het jaar 2025 door Omnibuzz is afgesloten met een positief saldo ter hoogte van € 158.871 welk bedrag is verantwoord in de gewijzigde begroting 2026.

SPUK GALA
Het Rijk heeft middelen beschikbaar gesteld in de vorm van een SPUK (specifieke uitkering) waarbij onder andere projecten op het gebied van gezondheidsbevordering worden ondersteund. Deze zogenaamde brede regeling loopt af aan het einde van 2026.

Vastgoed (zie paragraaf Vastgoed)

Overige

Totaal

Saldo

Weert Positief
PRIO14 (2026) Voor de borging van Weert Positief zijn in 2026 eenmalig middelen vrijgemaakt via de algemene reserve. Doel hierbij is om het welbevinden van mensen met psychosociale klachten effectief te verbeteren door activering of deelname aan welzijnsinterventies of andere begeleiding in het sociaal domein.

Integraal Huisvestingsplan
Om te komen tot een integraal huisvestingsplan voor het voortgezet onderwijs zijn in 2025 voor de jaren 2025 en 2026 middelen beschikbaar gesteld. Het budget wordt hoofdzakelijk gebruikt voor de noodzakelijke objectieve beoordeling van twee (hoofd)scenario’s: 1 of 2 locaties en het beoordelen van de scenario’s op onder andere financiën, onderwijsvisie, pedagogiek, ruimte, mobiliteit en omgeving.

Herijking Subsidie deel 2026
Om te komen tot een eenduidig subsidiebeleid zijn middelen beschikbaar gesteld. Doel is tevens om de kaders via participatieve inbreng juridisch houdbaar en beleidsmatig uitvoerbaar op te stellen.

IBO problematische schulden
Middels de slotwijziging 2025 zijn middelen overgeheveld om in 2026 het verbeterplan vroegsignalering af te ronden. Hiermee wordt beoogd om inwoners vroegtijdig pro-actief te benaderen en hulp te kunnen bieden om problematische situaties te voorkomen of te verlagen.

Renovatie BS de Kameleon Naar aanleiding van de renovatie van basisschool de Kameleon is in 2026 een aanvullend budget van € 138.660 beschikbaar gesteld ten laste van de reserve onderwijs ten behoeve van vervoerskosten van en naar de tijdelijke huisvesting en ten behoeve van de tijdelijke verhuiskosten van inventaris.

Mutatie Reserve Huisvesting Onderwijs
Jaarlijks worden fluctuaties veroorzaakt door kapitaallasten en exploitatielasten voor de onderwijshuisvesting opgevangen door middel van stortingen of onttrekkingen in deze reserve. Op deze wijze wordt de gemeentelijke begroting gelijkmatig belast en ontstaan er in de jaarrekening geen budgettaire afwijkingen.

Publiekscampagne normaliseren sociaal domein
Met behulp van diverse communicatievormen, zoals poster en flyers, wordt aandacht gegeven aan de Wmo-taken die de gemeenten uitvoert. Het doel van normaliseren is maatschappelijke bewustwording te creëren en te duiden dat een hulpvraag niet automatisch leidt tot de inzet van specialistische hulp of zorg.

Overige

Totaal

Saldo