Financiële analyse programma's | Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien		Jaarrekening 2025	Begroting 2026	Begroting 2027	Verschil 2027 - 2026
Lasten
T05	Treasury	1.379	734	-95	829
T061	OZB woningen	493	785	776	9
T062	OZB niet-woningen	0	0	0	0
T063	Parkeerbelasting	0	0	0	0
T064	Belastingen overig	-46	-40	-42	2
T07	Alg.uitkering en ov.uitk.gemt.fonds	0	0	0	0
T08	Overige baten en lasten	885	952	6.947	-5.995
Totaal lasten		2.711	2.431	7.586	-5.155
Baten
T05	Treasury	1.502	1.227	628	-599
T061	OZB woningen	8.098	8.258	8.543	285
T062	OZB niet-woningen	5.774	5.847	5.999	152
T063	Parkeerbelasting	3.131	3.060	3.207	147
T064	Belastingen overig	1.875	1.959	1.923	-36
T07	Alg.uitkering en ov.uitk.gemt.fonds	130.990	133.345	138.344	4.999
T08	Overige baten en lasten	187	261	1.253	992
Totaal baten		151.557	153.957	159.897	5.940
Totaal saldo van baten en lasten	148.848	151.525	152.310	785

Reserve mutaties	174	300	300	0

Hieronder worden de belangrijkste verschillen tussen de begroting 2027 en de bijgestelde begroting 2026 toegelicht. De kapitaallasten en personele lasten zijn apart toegelicht aan het begin van deze paragraaf. De vastgoedmutaties worden toegelicht in de paragraaf Vastgoed.

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
TV	Lasten: Omschrijving	Voordeel	Nadeel
T05	Rente langlopende leningen Als gevolg van de aflossingen in 2026 is de rente over de langlopende leningen in 2027 € 113.000 lager.	113
T08	Reservering kapitaallasten prioriteiten Op de reservering kapitaallasten prioriteiten is in begroting 2027 meer geraamd dan in de gewijzigde begroting 2026. Vanaf begroting 2027 wordt hier €70.000 meegenomen voor de herinrichting Stationsstraat gerelateerd aan de vetgedrukte prioriteit 2 uit begroting 2025.		70
T08	Stelpost vervangingsinvesteringen De nog niet benutte stelpost vervangingsinvesteringen is in 2027 hoger dan in 2026.		164
T08	Keuzes Het totaal van de gemaakte keuzes (lasten) bedraagt € 821.000	821
T08	Prioriteiten Voorgestelde prioriteiten incl. dekking vanuit overige lasten		4.448
	Kapitaallasten (zie algemene toelichting)	718
	Personele lasten (zie algemene toelichting)		2.185
	Vastgoed (zie paragraaf Vastgoed)
	Overig	60
	Totaal	1.712	6.868
	Saldo		5.156
TV	Baten: Omschrijving	Voordeel	Nadeel
T05	Rentebaten De rentebaten van het kort (< 1 jaar) geld (=schatkistbankieren en eventuele leningen aan decentrale overheden) zijn in 2027 met €151.000, €574.000 lager dan in 2026. Deze verlaging wordt grotendeels veroorzaakt door de stijging van de investeringen waardoor het financieringsoverschot omslaat in een financieringstekort.		574
T061	OZB woningen OZB eigenaren In begroting 2027 t.o.v. de bijgestelde begroting 2026 €284.369 meer opbrengsten voor OZB woningen OZB eigenaren door de toegepaste indexering in 2027 en areaaluitbreiding zoals meegenomen in de kaderbrief 2026-2030.	285
T062	OZB niet-woningen OZB eigenaren Meer opbrengsten in begroting 2027 voor OZB niet-woningen voor OZB eigenaren door de toegepaste indexering.	152
T07	Gemeentefonds Een positieve bijstelling van de uitkering gemeentefonds in de meicirculaire in het jaar 2027 t.o.v. het jaar 2026. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere uitkeringsfactor in 2027, een positieve bijstelling op de maatstaven, maar een negatieve bijstelling op de inkomsten maatstaf OZB en een negatieve bijstelling ruimte plafond BTW-compensatiefonds (BCF).	4.999
T08	Keuzes Het totaal van de gemaakte keuzes (baten) bedraagt € 36.000	36
T08	Prioriteiten Dekking van voorgestelde prioriteiten	852
	Vastgoed (zie paragraaf Vastgoed)	175
	Overige	15
	Totaal	6.514	574
	Saldo	5.940
Res	Mutatie reserves: omschrijving	Voordeel	Nadeel
	Overige	0	0
	Totaal	0	0
	Saldo
De geel gemarkeerde bedragen betreffen budgettair neutrale mutaties. Het zijn voor- of nadelen voor dit programma, maar hebben op concernniveau een budgettair neutraal effect.